Манфиатҳои андози Нақшаи пасандозҳои коллеҷи 529 Каролинаи Шимолӣ

Мундариҷа

• Сармоягузорӣ ба нақша
• Пардохтҳо ва хароҷотҳо
• Нақшаи 529 Дигар ҳисобҳои амонатӣ
• Озодкунии андоз аз тӯҳфаҳо
• Бозхонди беихтисос

Аз ҷониби Пегги Ҷеймс баррасӣ шудааст, ки CPA бо таҷрибаи 8-солаи муҳосиботи корпоративӣ ва молия, ки ҳоло дар як донишгоҳи хусусӣ кор мекунад ва қабл аз мансаби муҳосибӣ 18 солро дар таблиғи рӯзномаҳо сарф кардааст. Вай инчунин нависандаи озод ва мушовири тиҷорӣ мебошад. Мақолае, ки 10 августи соли 2020 баррасӣ шудааст, тавозунро бихонед

Агар шумо ният доред, ки кӯдак ё ягон шахси наздикатонро тавассути коллеҷ гузоред ва шумо дар Каролинаи Шимолӣ зиндагӣ мекунед, шумо бояд дар бораи нақшаи пасандозҳои коллеҷи 529 иёлат маълумот дошта бошед. Сармоягузорӣ ба ин суратҳисоб бидуни андоз аз даромади федералӣ ва иёлат меафзояд ва ҳама бозпас гирифтани хароҷоти таҳсилоти олӣ аз андози федералӣ ва иёлат озод карда мешаванд. Аммо, саҳмҳои ба нақша гирифташуда аз даромади шумо барои мақсадҳои андози давлатӣ тарҳ карда намешаванд.

Тавассути ин нақша, аъзоёни оила ва ҳатто дӯстон метавонанд ба фонди коллеҷи кӯдак саҳм гузоранд. Аз 1 январи соли 2018, 529 суратҳисоб инчунин метавонад барои хароҷот дар мактаби ибтидоӣ ва миёна истифода шавад. Пули нақшаи коллеҷ бояд барои хароҷоти тахассусӣ, аз қабили таҳсил ва пардохт, ҳуҷра ва хӯрок (бо маҳдудиятҳои муайян), китобҳо, мавод ва ҳама гуна таҷҳизоте, ки барои номнавис ё ҳузур талаб карда мешаванд, истифода шавад. Маблағи ниҳоӣ, ки барои як бенефитсиар захира карда мешавад, 400,000 долларро ташкил медиҳад.

Сокинони ИМА метавонанд дар 529 нақшаи иёлате, ки дар он зиндагӣ намекунанд, ширкат варзанд, аммо бо ин кор онҳо метавонанд имтиёзҳои андози давлатро аз даст диҳанд.

Сармоягузорӣ ба нақша

Нақшаи NC 529, ба монанди дигар нақшаҳои давлатӣ, бо номи рақами рамзи Хадамоти Дохилии Дохилӣ, ки ба давлатҳо иҷозат додааст, номбар карда шаванд. Иштирокчиёни нақшаи Каролинаи Шимолӣ се интихоби сармоягузорӣ доранд:

• Ҳисоби амонатии федералии суғурташуда, ки аз ҷониби Иттиҳоди қарзии кормандони давлатӣ пешниҳод карда мешавад
• Имкониятҳои сармоягузорӣ ба синну сол дар асоси авангард
• Vanguard Имкониятҳои инфиродии сармоягузорӣ

Ҳиссаҳо ва фоизҳое, ки дар суратҳисоби амонатӣ ба даст оварда шудаанд, аз ҷониби иттифоқи қарзӣ кафолат дода шуда, аз ҷониби Маъмурияти Иттифоқи Кредитӣ суғурта карда мешаванд.

Ду интихоби охирин аз фондҳои индексӣ ва дигар фондҳое иборатанд, ки аз ҷониби Vanguard Group Inc идора карда мешаванд. Се варианти вобаста ба синну сол мавҷуданд, ки дар байни интихоби сармоягузорӣ вобаста ба сатҳи хавфҳои дилхоҳи сармоягузорон ба назар гирифта мешаванд: хашмгин, мӯътадил ё муҳофизакор. Дар синни кӯдак, тавозуни сармоягузорӣ байни фондҳои саҳмияҳо, фондҳои вомбарг ва захираҳои кӯтоҳмуддат ба таври худкор дар рӯзи таваллуди бенефитсиар тағир дода мешавад. Дар маҷмӯъ, фоидаовар хурдтар бошад, фоизи саҳмияҳо дар омезиши сармоягузорӣ зиёдтар хоҳад буд ва сатҳи хавф камтар, фоизи саҳмияҳо камтар мешавад. Ҳар се варианти вобаста ба синну сол бо аксар ё ҳама пулҳои дар вомбаргҳо ё захираҳои кӯтоҳмуддат гузошташуда ба анҷом мерасанд.

Имкониятҳои инфиродии сармоягузорӣ мувофиқи синну соли бенефитсиар аз нав баробар карда намешаванд. Барои интихоби нӯҳ портфел мавҷуд аст, ки панҷтоаш аз маблағҳои гуногун иборатанд. Панҷ портфели бисёрсоҳавӣ аз ҷиҳати хавф фарқ мекунанд: аз афзоиши хашмгин то таваҷҷӯҳ ба тавлиди даромад. Чор сандуқи фондии ягона мехоҳанд ба бозгашти индекси саҳмияҳо ё вомбаргҳо мувофиқат кунанд ё фоизҳо ҷамъ кунанд.

Пардохтҳо ва хароҷотҳо

Ба суратҳисоби амонатӣ ҳар сол хироҷи маъмурӣ ба андозаи 0,25% аз маблағи гузошташуда ситонида мешавад. Вариантҳои Vanguard бояд аз пардохти солонаи маъмурӣ ва хароҷоти сармоягузорӣ иборат бошанд, ки ба андозаи 0,31% -0,39% аз маблағи гузошташуда мебошанд. Бозгашти онҳо кафолат дода намешавад ва сармоягузорӣ дар нақшаҳои Авангард метавонад пулро аз даст диҳад.

Нақшаи 529 Дигар ҳисобҳои амонатӣ

Сокинони Каролинаи Шимолӣ бояд тафтиш кунанд, ки оё ба як навъи дигари суратҳисоб барои хароҷоти коллеҷ, ба монанди суратҳисоби пасандозии Коверделл ё Интиқоли ягона ба ноболиғон ё Тӯҳфаҳои ягона ба ҳисоби ноболиғон, сармоягузорӣ кардан муфидтар аст ё не. Бо як мушовири молиявӣ ё мутахассиси ба ин монанд муроҷиат кунед, ки дар он нақша эҳтимолан ба шумо бештар манфиат орад.

Озодкунии андоз аз тӯҳфаҳо

Сокинони Каролинаи Шимолӣ метавонанд дар як сол 75 000 доллар (барои пешниҳоди якҷояи ҷуфти издивоҷ) барои ҳар як бенефитсиар бидуни андози федералии тӯҳфаҳо саҳм гиранд. Аммо, донор ё донор наметавонанд дар тӯли панҷ сол ба он бенефитсиар ягон тӯҳфаи иловагӣ супоранд. Ғайр аз ин, як донор метавонад ҳар сол аз $ 15.000 даст кашад ва зану шавҳар метавонанд то $ 30,000 саҳм гиранд - бе пардохти андоз аз тӯҳфаҳо.

Бозхонди беихтисос

Ҳама гуна бозпас гирифтани нақша, ки ба ғайр аз хароҷоти тахассусии таҳсилот истифода мешавад, бояд андоз аз даромади федералӣ ва давлатӣ ва инчунин ҷазои андози федералии 10% -ро гирад.

Тавозун хидматҳо ва маслиҳатҳои андоз, сармоягузорӣ ва молиявӣ намедиҳад. Маълумот бидуни назардошти ҳадафҳои сармоягузорӣ, таҳаммулпазирии хавфҳо ва шароити молиявии ягон сармоягузори мушаххас пешниҳод карда мешавад ва шояд барои ҳамаи сармоягузорон мувофиқ набошад. Фаъолияти гузашта нишондиҳандаи натиҷаҳои оянда нест. Сармоягузорӣ хавфро дар бар мегирад, аз ҷумла зарари эҳтимолӣ.